In veel van de recente gesprekken over belastingbeleid, is er een klinkende stilte geweest over één belangrijk gebied van vermogensoverdracht: successierechten. Dat komt omdat de federale overheid geen successierechten heft; deelstaatregeringen doen. Natuurlijk heeft elke staat andere regels en afhankelijk van de grootte van de erfenis kan elke begunstigde een rekening van verschillende grootte krijgen.

Moet u successierechten betalen?

Het lange en korte van successierechten is dat deze heffingen worden betaald door de levende begunstigde, die een erfenis ontvangt. Verwarrend genoeg, zowel federale als deelstaatregeringen kunnen successierechten toepassen , die worden geheven op de activa die worden nagelaten.

Indien goed georganiseerd, kunnen deze vermogensoverdrachten een financiële zegen zijn die helpt bij het betalen van school, het starten van bedrijven en het behouden van waardevolle eigendommen binnen een gezin. Om er echter voor te zorgen dat de begunstigden goed zijn voorbereid op de schulden en belastingdruk dat met een erfenis kan komen, is het het beste om een ​​familiebijeenkomst te houden met een estate planner en juridisch adviseur die de implicaties kunnen uitleggen voor elke staat waar een bezit wordt gehouden.

Hoe onaangenaam dit ook mag klinken, je zou het moeten doen terwijl iedereen in goede gezondheid en opgewekt is; niemand wil belastingverplichtingen ontwarren terwijl hij rouwt. Dit soort gevoelige en kostbare financiële kwesties zijn het waard om goed te onderzoeken voordat er een onmiddellijke noodzaak is om het te weten.

Waar bestaan ​​successie- en successierechten?

De basis is dat slechts vijf staten successierechten toepassen: New Jersey, Nebraska, Iowa, Kentucky en Pennsylvania. Twaalf hebben een successierechten: Washington, Oregon, Minnesota, Illinois, New York, Maine, Vermont, Rhode Island, Massachusetts, Connecticut, Hawaii en het District of Columbia. De grote staat Maryland verzamelt beide.

gezondheidsvoordelen van een zoutwaterzwembad

Dat laat 32 staten over die geen overlijdensgerelateerde belastingen innen: Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californië, Colorado, Delaware, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Indiana, Kansas, Louisiana, Michigan, Mississippi, Missouri, Montana, Nevada , New Hampshire, New Mexico, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma, South Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Utah, Virginia, West Virginia, Wisconsin en Wyoming.

Maar als u in deze staten woont, sla dan nog geen zucht van verlichting. Onthoud: zelfs als de begunstigde niet in deze staten woont, maar een geërfd bedrijf, huis of bankrekening wel, kunnen die belastingen nog steeds van toepassing zijn.

Wat is de beste manier om deze belastingen te plannen?

Om deze mogelijke uitkomsten beter in te schatten en te projecteren, zou een intergenerationele planningsvergadering echt uitkomst kunnen bieden. Sommige gezinnen waarderen de transparantie die voortkomt uit het opzetten van een vertrouwen , die geschillen kan minimaliseren en de noodzaak van erfrechtbank . Daarnaast worden trusts anders belast dan particulieren en is er meer zekerheid over wie de kosten draagt.

Andere families kunnen overwegen om bezittingen te schenken terwijl een oudere of chronisch zieke nog in leven is. terwijl deze geschenken kunnen ook worden belast , zijn er uitzonderingen voor collegegeld en medische kosten. En geschenken aan kinderen kunnen ook worden uitgesloten. Voor mensen die van plan zijn rijkdom door te geven aan vrienden, politieke organisaties en verre verwanten, kunnen andere overwegingen gelden. Giften aan een goed doel kunnen bijvoorbeeld fiscaal aftrekbaar zijn.

Net zoals er geen one-size-fits-all benadering is voor het opbouwen van rijkdom, is er ook geen unieke benadering voor het overdragen van waardevolle of sentimentele activa. Maak in plaats daarvan een routekaart van en naar de belangrijkste mensen en doelen in je leven. Voor sommigen zal dit eruit zien als een stamboom, maar voor anderen kan het eruit zien als een veel gecompliceerder netwerk. Als het netwerk staatsgrenzen of internationale grenzen overschrijdt, is het nog belangrijker om iedereen voor te bereiden op hun rol en verantwoordelijkheden.

Als successierechten intimiderend klinken, begin dan klein met grote winsten, zoals het bijwerken van de begunstigden op uw bankrekeningen en door de werkgever geleide pensioenrekeningen. Vraag familieleden en vrienden om hetzelfde te doen. Overweeg het vakantieseizoen te gebruiken als een tijd om documenten zoals verzekeringsinformatie en huistitels en -akten te ordenen. Maak ze veilig toegankelijk voor degenen die ze nodig hebben als u niet beschikbaar bent. Geschenk boeken over organisatieplanning en veilige apps voor digitale archivering dat zal iedereen helpen op dezelfde pagina te blijven.

En zelfs als u tijdens de feestdagen sociale afstand neemt, onthoud dan dat landgoedplanners overleg plegen via videochat. Er is dus geen excuus om nog een jaar te wachten om de erfenis- en nalatenschapsplannen op te helderen.

waar de temp van kalkoen te nemen